Indicator Online

016 35 99 00

Van 09.00 u. tot 12.30 u.
Van 13.30 u. tot 17.00 u.
(op vrijdag tot 16.00 u.)
Onze oplossingen

Een aanbod ontvangen?

Waar vind ik deze code?

Alles wat u nodig heeft om uw cliënten te helpen om minder belastingen te betalen!

Pakketaanbod | Meer dan 40% extra pakketkorting


Een Praktische Gids 2018 over... 

Up-to-date met de maatregelen voortvloeiend uit de hervorming van de vennootschapsbelasting

samengevat

Dit doeboek bevat praktische tips die u als zaakvoerder of bestuurder van een vennootschap elke dag kunt toepassen om meer belastingen te besparen. Daarbij geven we ook advies over uw rechten tegenover de belastingambtenaar en de Belastingen, zodat u sterk in uw schoenen staat bij het toepassen ervan. De bedoeling van deze publicatie is niet om u te overladen met vergezochte en complexe fiscale constructies die bovendien niet altijd verdedigbaar zijn tegenover de fiscus. Dit boek geeft u haalbare tips mee, gemakkelijk toepasbaar in het fiscale leven van elke dag! Dit boek houdt rekening met de hervorming van de vennootschapsbelasting en het wetsontwerp i.v.m. de inkomstenbelasting.

in detail

We behandelen dus enkel haalbare belastingbesparende tips die perfect verdedigbaar zijn tegenover de fiscus.

We adviseren vanuit dat standpunt over:

  • beroepskosten
  • uw wagen(s) en de fiscale behandeling ervan
  • uw woning en uw vennootschap
  • onroerende verrichtingen (onroerende lease, vruchtgebruik, enz.)
  • kosten die uw vennootschap kan betalen
  • discussies
    • over de omzet en inkomsten
    • tijdens een belastingcontrole
  • IPT of groepsverzekering
  • verlaagd belastingtarief
  • afschrijvingen
  • notionele interestaftrek
  • btw

Met deze nieuwste editie, volledig aangepast aan de meest recente wettelijke bepalingen en de nieuwe rechtspraak, bent u volledig up-to-date en klaar om slim en belastingbesparend in te spelen op dagelijkse situaties.

Deze Praktische Gids 2018 is er speciaal voor... 

zaakvoerders en bestuurders van vennootschappen

  • die elk jaar opnieuw 100% veilig en correct belastingen willen besparen met 0% risico

de adviseur

  • die zijn cliënten optimaal wil adviseren over dit thema

Deze Praktische Gids 2018 is samengesteld door... 

Liesbeth Vossen

  • hoofdredacteur Indicator

In deze Praktische Gids 2018 leest u...

Inhoudstafel

Voorwoord

Deel I - Tips m.b.t. uw beroepskosten

1. Alle kosten van een vennootschap zijn in principe beroepskosten

2. ‘Eigen’ kosten van de vennootschap

3. Verhuur een deel van uw woning aan uw vennootschap

4. Bespaar registratierechten bij uw handelshuurhernieuwing

5. Hoe vermijdt uw vennootschap discussies over haar restaurant­kosten?

6. Kunt u ook op zondag restaurantkosten maken?

7. Organiseer uw personeelsfeest op kosten van de fiscus

8. Hoe slim, maar veilig doorfactureren?

9. Is een babyborrel of een huwelijks­feest gedeeltelijk aftrekbaar?

10. School u bij op kosten van de fiscus

11. Wanneer zijn zakenreizen aftrekbaar?

12. Wanneer is een uitgave een niet-aftrekbare luxe-uitgave?

13. Sponsoring: voor wat hoort wat

14. Koop uw kostuum op kosten van de vennootschap

15. Uw vennootschap houdt een opendeurdag, wat met de kosten?

16. Relatiegeschenken zijn voor de helft aftrekbaar in de vennootschapsbelasting

17. Demonstratiekosten zijn ook kosten

18. Mag uw vennootschap nog kosten op voorhand betalen?

19. De grens tussen kosten en investeringen is soms flinterdun

20. Schrijf sneller af

21. Verkoop bepaalde goederen aan uw vennootschap

22. Koop uw kunstwerken aan via een omweg

23. Scheld de lening van uw andere vennootschap kwijt

24. Laat uw vennootschap slim herbeleggen in vruchtgebruik

25. Een tweede vennootschap en belastingen besparen…

26. Leg de nodige voorzieningen aan

27. Werkt uw vennootschap met een ‘boemerangtantième’?

28. Laat uw hospitalisatieverzekering betalen door uw vennootschap

29. Een vof oprichten heeft niet alleen voordelen maar ook nadelen

30. Een verzekering om uw aansprakelijk­heid als bestuurder of zaakvoerder te dekken is niet altijd een overbodige luxe

31. Houd het saldo van uw rekening-courant onder controle

32. Op welk voordeel wordt u belast wanneer uw vennootschap de huur van uw woning of appartement betaalt?

33. Het tantième als ultieme redmiddel om uw vennootschap belastingen te laten besparen

34. Ken uzelf of uw personeel een forfaitaire dagvergoeding toe

35. Zoek beschutting voor de fiscus met de taxshelter

Deel II - De fiscale behandeling van uw wagenpark

1. Voor hoeveel procent zijn uw autokosten aftrekbaar?

2. Een lichte vrachtwagen, een fiscaal wonder?

3. Rondtoeren met uw motor en belastingen besparen

4. Mag de fiscus een deel van uw exclusieve bedrijfswagen als beroepskosten verwerpen?

5. Mag u twee auto’s op uw vennootschap hebben?

6. Een wagen afschrijven over drie jaar?

7. Uw vennootschap is deze minder voor de hand liggende autokosten toch niet vergeten?

8. Kunt u vermijden om belast te worden op een voordeel in natura voor uw bedrijfswagen indien u privé ook nog over een wagen beschikt?

9. Mobiliteitsvergoeding voor uw werknemers

Deel III - Uw vennootschap koopt uw hoofd­verblijfplaats

1. Hoe snel kunt u uw woning afschrijven?

2. Vergeet de aankoopkosten op grond niet

3. Lening ten laste van de vennootschap

4. De vennootschap koopt ook het meubilair

5. De vennootschap legt een zwembad aan

6. Kan de afschrijving van een villa ooit geweigerd worden?

Deel IV - Enkele bijzondere onroerende ­verrichtingen

1. Doe uw voordeel met een onroerende lease

2. De vennootschap koopt het vruchtgebruik van een gebouw, de bedrijfsleider de blote eigendom

3. De vennootschap koopt het vruchtgebruik van de bedrijfsleider

4. De vennootschap-vruchtgebruiker voert werken uit

5. Het vruchtgebruik van een ruwbouw kopen

6. U koopt in onverdeeldheid met uw vennootschap

7. Uw Belgische vennootschap koopt buitenlands vastgoed

Deel V - Laat een aantal kosten via uw vennootschap betalen

1. De vennootschap betaalt uw verwarmings- en elektriciteitskosten

2. De vennootschap betaalt uw sociale bijdragen

3. De vennootschap betaalt uw verzekering gewaarborgd inkomen

4. De vennootschap betaalt uw telefoon- en internetkosten

5. De vennootschap stelt u een woning ter beschikking

6. De vennootschap stelt u een wagen ter beschikking

7. Kies voor de forfaitaire kostenaftrek in de personenbelasting

Deel VI - Discussie over omzet en inkomsten

1. De fiscus kan de winst nog op andere manieren berekenen

2. De meerwaarde op bepaalde bedrijfsvoertuigen is soms vrijgesteld


3. Kunt u nog belast worden op een geheim commissieloon?

4. De naam van uw vennootschap duikt op in een zwarte boekhouding. Wat nu?

5. Hoe waardeert u onverkoopbare producten?

6. Laat u niet belasten op gestolen goederen

7. Moet u de offertes steeds bijhouden?

8. Kunt u belastingen besparen door uw boekjaar te verlengen?

Deel VII - Discussie tijdens de belastingcontrole

1. Mag de controleur na sluitingstijd komen?

2. Mag er een belastingcontrole gebeuren als de zaakvoerder of de bestuurder er niet is?

3. Mag de controleur uw personeel ondervragen?

4. Een belastingcontrole is géén huiszoeking

5. Mag de controleur een privélokaal betreden?

6. Mag de controleur uw boekhouding meenemen?

7. Mag de controleur uw computerbestanden bekijken?

8. Moet u uw offertes en uw bestekken kunnen laten zien?

9. Kan een akkoord met de fiscus ook stilzwijgend tot stand komen?
U heeft een akkoord, maar dat staat niet op papier…

Stilzwijgend akkoord: een woordje uitleg

10. Is het slim om reeds een akkoord te tekenen tijdens de controle?

Deel VIII - De wondere wereld van de IPT
of groepsverzekering

1. Respecteer de 80%-regel

2. Wat telt er als ‘laatste normale brutojaarbezoldiging’?

3. Maak gebruik van de backservice

4. Kiezen voor een collectieve of individuele pensioenbelofte?

5. U heeft nog een interne pensioenvoorziening?

6. Op de valreep nog een groepsverzekering afsluiten?

Deel IX - De wondere wereld van het verlaagd
belastingtarief

1. Tarieven in de vennootschaps­belasting

2. Soms hoeft u geen € 45.000 loon op te nemen

3. Doe uw voordeel met een verlengd boekjaar

4. Loon kan geboekt worden op de rekening-courant

5. De fiscus heeft slechts maximaal 18 maanden de tijd om uw vennootschap een eerste aanslagbiljet te sturen

6. Verlaagd tarief toch niet kwijtspelen door participaties in een andere vennootschap?

Deel X - De wondere wereld van de afschrijvingen

1. Geen pro-rata-afschrijvingen voor kleine vennootschappen

2. Minder strenge afschrijvingsregels voor bijkomende kosten voor kleine en microvennootschappen

3. Gunstige afschrijvingsregels voor een boekjaar langer dan een kalenderjaar

4. De meerwaarde gespreid belasten

5. Heeft u altijd het recht om af te schrijven?

Deel XI - Wat blijft er nog over van de notionele interestaftrek?

1. Een fiscaal geschenk?

2. Kies de juiste beleggingen voor uw vennootschap

Deel XII - Bespaar btw

1. Verbouwingswerken kunnen het verlaagd btw-tarief genieten

2. Ook vennootschappen kunnen het verlaagd btw-tarief genieten

3. Hoe kunnen btw-plichtige vennootschappen het verlaagd btw-tarief genieten?

4. Hoe kunnen vennootschappen die niet btw-plichtig zijn het verlaagd btw-tarief genieten?

5. Meer werken tegen 6% btw dan algemeen gedacht?

6. Geniet u het voordeel ook bij gemengd gebruik van de woning?

7. Factureert u bestuurders­vergoedingen het best met btw?

8. Dien uw btw-listing tijdig in

9. Hoe krijgt u uw btw-tegoed snel terug?

10. Een correcte factuur opstellen is geen kinderspel

11. Speel geen btw-aftrek kwijt door een slecht opgestelde factuur

12. Een nieuw en soepeler beleid inzake btw-boetes

13. Betaalt u het best steeds een btw-voorschot?

14. Hoe kunt u de btw van uw failliete klant recupereren?

15. Recupereer de btw op de gemeenschappelijke kosten

16. Dankzij de ‘terbeschikkingstelling’ geen btw-herziening

17. Wanneer bent u verlost van de btw?

18. Hoever kan de Btw teruggaan?

19. Onroerende verhuur met btw vanaf 1 januari 2019

Deel XIII - Bijlagen

Bijlage 1 - Vennootschapsbelasting: tarieven

Bijlage 2 - Relatiegeschenken: aftrekbaarheid en btw

Bijlage 3 - Restaurantkosten: aftrekbaarheid en btw

Bijlage 4 - Huurherkwalificatie

Bijlage 5 - Kadastraal inkomen: indexatie en revalorisatie

Bijlage 6 - Voordelen van alle aard: rekening-courant

Bijlage 7 - Sociale bijdragen vennootschappen

Bijlage 8 - Voordelen van alle aard: gratis woonst

Deel XIV - Enkele weetjes

1. Loonbonus of winstpremie als bonussysteem voor uw personeel

2. Via uw vennootschap beleggen in DBI-beveks?

3. Het aanleggen van een liquidatie­reserve

4. Taxshelter voor startende kmo’s

5. Taxshelter voor groeibedrijven

6. De ‘win-winlening’ van het Vlaams gewest

7. De DBI-vrijstelling naar 100% in 2018

Een Praktische Gids 2018 over... 

samengevat

UP-TO-DATE MET ALLE MAATREGELEN VOORTGEVLOEID UIT HET ZOMERKOORD 2017

Dit volledig geactualiseerde doeboek bevat praktische tips die u als zelfstandige of vrije beroeper elke dag kunt toepassen om minder belastingen te betalen. Daarbij geven we ook advies over uw rechten tegenover de belastingambtenaar en de Belastingen, zodat u sterk in uw schoenen staat bij het toepassen ervan. De bedoeling van deze publicatie is niet om u te overladen met vergezochte en complexe fiscale constructies die bovendien niet altijd verdedigbaar zijn tegenover de fiscus. Dit boek geeft u haalbare tips mee, gemakkelijk toepasbaar in het fiscale leven van elke dag! De bijbehorende online service geeft u enkele hulpmiddelen om onze tips en adviezen onmiddellijk in de praktijk om te zetten.

in detail

We behandelen dus enkel haalbare belastingbesparende tips die perfect verdedigbaar zijn tegenover de fiscus.

We geven belastingbesparende tips, adviezen en oplossingen vanuit dat standpunt over:

  • beroepskosten
  • autokosten
  • omzet en inkomen
  • belastingcontroles
    • discussies tijdens de controle
    • discussies na de controle
  • btw

Met deze nieuwste editie, volledig aangepast aan de meest recente wettelijke bepalingen die o.a. voortvloeien uit het zomerkoord 2017 en de nieuwe rechtspraak, bent u volledig up-to-date en klaar om slim en belastingbesparend in te spelen op dagelijkse situaties. Dit boek is dan ook een must have voor elke zelfstandige ondernemer en vrije beroeper.

Deze Praktische Gids 2018 is er speciaal voor... 

zelfstandige ondernemers en vrije beroepers

  • die elk jaar opnieuw 100% veilig en correct belastingen willen besparen met 0% risico

de adviseur

  • die zijn cliënten optimaal wil adviseren over dit thema

Deze Praktische Gids 2018 is samengesteld door... 

Gerda Pieters

  • belastingconsulent

Jamie Wilms

  • hoofdredacteur Indicator

In deze Praktische Gids 2018 leest u...

Inhoudstafel

Voorwoord

Deel 1 - Discussie over uw beroepskosten

1. Is de lening voor uw woning fiscaal aftrekbaar?

2. Nog niet beroepsmatig gebruikt en toch aftrekbaar?

3. Kunt u huren van uw echtgeno(o)t(e) en die huur fiscaal inbrengen als beroepskosten?

4. Kunt u de kosten van een kantoor thuis inbrengen?

5. Bespaar heel wat registratierechten bij uw handelshuurhernieuwing

6. Hoe vermijdt u discussies over uw restaurantkosten?

7. Kunt u ook op zondag aftrekbare restaurantkosten maken?

8. Kunt u aftrekbare restaurantkosten maken als u alleen gaat eten?

9. Soms zijn restaurantkosten voor 100% aftrekbaar

10. Zijn kosten i.v.m. de ontvangst van zakenrelaties bij u thuis ook aftrekbaar?

11. Is een communie- of huwelijksfeest aftrekbaar?

12. Zijn studiekosten aftrekbaar?

13. Wanneer zijn zakenreizen aftrekbaar? Hoe beperkt u de discussie ter zake?

14. Kunt u het lidgeld van de serviceclub of de golfclub inbrengen?

15. Wanneer is een uitgave een niet-aftrekbare luxe-uitgave?

16. Wanneer is sponsoring aftrekbaar als reclame?

17. Een kostuum op kosten van de zaak?

18. U houdt een opendeurdag. Wat met de kosten?

19. Relatiegeschenken zijn voor de helft aftrekbaar

20. Zijn demonstratiekosten kosten?

21. Is het ereloon van uw fiscalist of boekhouder aftrekbaar?

22. Het vrij aanvullend pensioen als wondermiddel voor de zelfstandige?

23. Waarom uw beroepskosten niet vooruitbetalen?

24. Wat doet u als kosten moeilijk bewijs­baar zijn? Een mogelijke piste…

25. U neemt cliënteel over van uw collega. Is dit aftrekbaar?

26. Zijn het kosten of investeringen?

27. Volkomen wettelijk sneller afschrijven

Deel 2 - Discussie over uw autokosten

1. Hoeveel autokosten kunt u nog inbrengen?

2. Een lichte vracht, een fiscaal wonder?

3. Kiezen voor een motor, belastingen besparen

4. Mag u niet met een Porsche rijden?

5. Mag u twee auto’s inbrengen?

6. Een autorenting i.p.v. een aankoop?

7. Laat u zo weinig mogelijk belasten op uw privékilometers

8. Geen onderhoudsfactuur, autokosten niet aftrekbaar?

9. De gevoelige verdeelsleutel tussen beroepsmatig en privé

10. U bent minder voor de hand liggende autokosten toch niet vergeten?

Deel 3 - Discussie over uw omzet of uw inkomen

1. Uw controleur vindt dat u te weinig gewerkt heeft

2. U verdiende vorig jaar opmerkelijk meer...

3. Kan men uw omzet verhogen op basis van het theoretische verbruik van bepaalde producten?

4. Uw naam duikt op in een zwarte boekhouding. Wat nu gedaan?

5. Inkomsten vergelijken met die van een collega?

6. Moet u een kasboek bijhouden?

7. Wat als u geen inventaris heeft?

8. Hoe waardeert u onverkoopbare producten?

9. Laat u niet belasten op gestolen goederen

10. Moet u offertes steeds bijhouden?

11. Wat zijn de fiscale risico’s van het geven van kortingen?

12. Niet alle inkomsten zijn belastbaar in geval van een indiciair tekort

13. Met welk spaargeld kunt u op de proppen komen?

14. Wat vindt uw controleur van een handgift?

15. De controleur schermt met het ‘leefloon’

16. Kunt u niet gewoon ‘officieel’ geld bij u thuis liggen hebben… ?

17. Betaalt u ook een belasting­vermeerdering bij een indiciair tekort?

18. Hoe leent u volgens de fiscus ‘correct’ van uw ouders?

19. Indiciair tekort moet per kalenderjaar bekeken worden

20. Wat weet de fiscus over uw buiten­landse bezittingen of spaar­rekeningen?

21. Hoe vastgoed kopen in Frankrijk zonder dat de Belgische fiscus dit weet?

Deel 4 - Discussie tijdens de belastingcontrole

1. Mag de controleur na sluitingstijd komen?

2. Mag een belastingcontrole als u er niet bent?

3. Mag uw controleur uw personeel ondervragen?

4. Een belastingcontrole is géén huiszoeking

5. Mag de controleur een privélokaal betreden?

6. Mag de controleur uw boekhouding meenemen?

7. Mag de controleur uw computer­bestanden bekijken?

8. Moet u uw offertes en bestekken kunnen laten zien?

9. Mag de belastingcontroleur zomaar uw agenda inkijken?

10. Moet u elke verkoop inschrijven in uw dagontvangstenboek?

11. Kan een akkoord met de fiscus ook stilzwijgend tot stand komen?

12. Heeft uw controleur wel inzage in uw spaarrekening?

Deel 5 - Discussie na de belastingcontrole

1. In bezwaar gaan, betekent dat betalen?

2. Kunt u in bezwaar gaan tegen uw eigen aangifte?

3. Wat kunt u nog doen als u te laat bent om een bezwaarschrift in te dienen?

4. Een belastingakkoord, betekent dit steeds belastingverhogingen?

5. Wat als uw boekhouder een akkoord sloot waarmee u het helemaal niet eens bent?

6. Wat doet u het best als u ‘eventjes’ betalingsuitstel wenst voor uw belastingaanslag?

7. Wat doet u het best als u ‘voor langere tijd’ betalingsuitstel wenst voor uw belastingaanslag?

8. Uw aangifte moet op een correcte manier gewijzigd worden

Deel 6 - Bespaar btw

1. Speel geen btw-aftrek kwijt door een slecht opgestelde factuur

2. Wat als een klant vraagt om iets anders op de factuur te vermelden dan wat hij werkelijk kocht?

3. Spontaan een btw-voorschot betalen?

4. Hoe de btw van uw failliete klant recupereren?

5. Vermijd dat u een kater krijgt van de btw-listing

6. Bespaar btw op een opendeurdag

7. Verlies geen btw door buitenlandse kopers

8. Na een indiciair tekort komt de btw nog

9. Hoe krijgt u uw btw-tegoed sneller terug?

10. Ook 6% btw bij werken aan uw handelspand?

11. U kunt meer werken tegen 6% factureren dan algemeen aangenomen wordt

12. Btw naar 12% in de horecasector, ook voor u?

13. Btw-plicht voor advocaten

Deel 7 - Weetjes

1. Onbeslagbaarheid van de gezinswoning

2. Vlaamse win-winlening

3. Belastingkrediet

4. Investeringsaftrek

5. VAT-package

6. Btw-eenheid

7. Materieel en outillage

8. Sociaal statuut van de meewerkende echtgeno(o)t(e)

9. Regularisatie

10. Moet u voorafbetalen?

Deel 8 - Bijlagen

Aanvraag handelshuurhernieuwing

Handgift

Leningscontract

Bezwaarschrift

Fiscale volmacht boekhouder/accountant

Pakketaanbod
214,00 
Pakketprijs nu: 154,00 
In dit pakketaanbod...
0,00 
Belastingbesparende tips voor uw eenmanszaak
107,00 
Abonneeprijs 77,00 
Belastingbesparende tips voor uw eenmanszaak
114,00 
Abonneeprijs 84,00 
Belastingbesparende tips voor elke vennootschap
114,00 
Abonneeprijs 84,00 
Belastingbesparende tips voor uw eenmanszaak
114,00 
Abonneeprijs 84,00 
Belastingbesparende tips voor elke vennootschap
114,00 
Abonneeprijs 84,00 
Prijzen zijn excl. btw